طلب للتأمين ضد خيانة الأمانة

القسم الثالث: نظامكم للفحص

هل تم تعيين مراجع حسابات مؤهل ومستقل لإجراء المراجعة على حساباتكم على الأقل مرة واحدة كل 12 شهرا؟*

هل لديكم قسم للمراجعة الداخلية؟*

إذا كانت الإجابة بـ نعم أذكر تقريباً عدد المرات التي تتم فيها مراجعة كل مجالات العملً؟*

كم عدد المرات التي تقوموا بعمل مراجعة رسمية لكل إجراءاتكم الأمنية الشاملة لمنع التدليس والخيانة فيما يتعلق بأنظمة المراقبة التالية

أ) الأموال والشئون المالية/ ب) السندات والممتلكات الأخرى التي يتم التعامل بها لتيسير أعمالك*

هل تحصلون دائماً على شهادات حسن سيرو سلوك من أصحاب العمل السابقين (أو مؤسسات تعليمية ذات صلة في حالة طلاب حديثي التخرج) قبل تعيين الموظفين الجدد*

أ) المسئولين عن أموال أو بضاعة أو عمليات الحاسب الآلي؟*

ب) معينين لأي واجبات أخرى؟*

هل يتم عمل مطابقة رسمية لجرد المخزون وتجرى بصفه مستقلة عن الموظفين المسئولين عن ذلك المخزون*

نعم
لا

إذا كانت الإجابة نعم، في أي الفترات؟*

هل هناك موظفون مختلفون يعمل كل منهم بصفة مستقلة عن الآخر مسئولون عن

ا) عمل طلبات خاصة بالمخزون والمواد*

ب) تسجيل استلام الطلبات*

ج) اعتماد سداد قيمة الطلبات؟*

هل يوجد حد مالي مقرر مسبقاً- يقتضي وجود توقيعين عليها- إذا زادت عنه قيمه الشيكات المعدة يدوياً أو المستندات البنكية ؟*

إذا كانت الإجابة نعم فما هو ذلك الحد؟*

هل تتم مراجعة مستندات الأجور والمرتبات بصفة مستقلة عن الموظفين المسئولين عن أعدادها قبل القيام بسدادها؟*

هل يتم مطابقة الحسابات البنكية على الأقل مرة كل شهر (طبقا لعمليات قيد السداد والمبالغ المحصلة في دفتر الأستاذ) بواسطة شخص غير مخول له الإيداع أو السحب من تلك الحسابات البنكية؟*

(أ) هل يتم إرسال كشوف حسابات المبالغ المستحقة بالبريد شهرياً على الأقل إلى العملاء؟*

(ب) هل الأسلوب المتبع لديكم هو التأكد من أن الموظفين الذين يستلموا مبالغ نقدية أو شيكات لا يستطيعوا التدخل سواء في إعداد أو إرسال كشوف الحسابات أو مذكرات متابعه بالسداد؟*

هل المبالغ النقدية المخصصة للصرف أو المصاريف النثرية يتم مراجعتها بصفة مستقلة عن الموظفين المسئولين عنها أسبوعياً على الأقل؟*

هل لديك أي موظفين يعملوا خارج مقر عملك المعتاد (مثلاً مندوبي مبيعات) يستلموا مبالغ نقدية أو شيكات خلال سير العمل المعتاد؟*

أ) هل مطلوب من هؤلاء الموظفين سداد كل تلك المبالغ المحصلة سواء إلى مقر عملكم أو إلى أحد البنوك خلال 24 ساعة من استلامها؟*

ب) ما هو الحد الأقصى للمبلغ المحتمل أن يكون تحت يد أي واحد من هؤلاء الموظفين في المرة الواحدة نقداً أو شيكات ؟*

أ) هل لديك إجراءات أمنية في المكان بشأن انظمه الحاسب الآلي الخاصة بادراه العمليات المالية والمخزون سوف تمنع وتنبه الإدارة إلى أي محاولة للاطلاع عليها بطريقة غير معتمدة؟*

ب) هل يتم الفصل التام بين واجبات مبرمجي الأنظمة ومستخدمي الأنظمة؟*

ج) هل يتم الاحتفاظ بسجل يبين كل التغيرات بالنسبة لبرامج الحاسب الآلي؟*

هل يتم إصدار الشيكات بواسطة الحاسب الآلي؟*

إذا كانت الإجابة نعم هل كشف الشيكات المعدة عن طريق أي حاسب آلي يتم فحصها والتحقق منه بصفة مستقلة تماماً عن الموظفين القائمين بإعداد مستندات وتعليمات السداد؟*

هل تعالج أي عمليات سداد عن طريق التحويل الإليكتروني للأموال مباشرة من حساباتك البنكية؟*

إذا كانت الإجابة نعم فهل أنت مقتنع بصفة عامة بأنه توجد إجراءات أمنية وضوابط كافية لمنع التعاملات غير المعتمدة؟

من نحن

الاتصال السريع

طلب للتأمين ضد خيانة الأمانة

Step 1 of 5

بياناتك وعملك التجاري

القسم الثاني: التغطية المطلوبة والإقرار

القسم الثالث: نظامكم للفحص